养老保险关乎退休后的生活质量，大家都十分关注。办理退休过程中，很多人都会问自己的养老金怎么算的，但具体计算过程很难用简单几句话解释清楚。今天，详细地介绍一下养老金是怎么计算的。
首先，让我们了解一些与养老金有关的知识：
职工月缴费工资。在单位缴纳养老保险的，职工月缴费工资为用人单位为职工申报的缴费工资。如由个人缴纳养老保险的，职工月缴费工资为个人选择的相应缴费档次所对应缴费工资，这个数值越大，说明缴费水平越高，相应的缴费指数也会越高。
退休时个人账户存储额。养老保险月缴费总额中划入个人账户部分计算利息后的累计金额。
视同缴费年限。已认定的1995年9月前（含1995年9月）的参加工作时间段。
实际缴费年限。1995年10月后（含1995年10月）实际缴纳养老保险时间段。
文件依据及计算公式：
《江西省人民政府办公厅关于完善职工基本养老保险省级统筹制度有关问题的通知》赣府厅字〔2014〕22号文件规定：
1.1995年10月1日以后（含）参加工作
月基本养老金=基础养老金+个人账户养老金
2.1995年9月30日以前（含）参加工作
月基本养老金=基础养老金+个人账户养老金+过渡性养老金。
基础养老金=（参保人员退休时全省上年度在岗职工月平均工资＋本人指数化月平均缴费工资）÷2×个人累计缴费年限（含视同缴费年限）×1％。
个人账户养老金＝退休时个人账户储存额÷本人退休年龄相对应的计发月数。
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个人账户养老金计发月数 |
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退休年龄 |
计发月数 |
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40 |
233 |
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41 |
230 |
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42 |
226 |
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43 |
223 |
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44 |
220 |
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45 |
216 |
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46 |
212 |
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47 |
208 |
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48 |
204 |
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49 |
199 |
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50 |
195 |
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51 |
190 |
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52 |
185 |
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53 |
180 |
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54 |
175 |
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55 |
170 |
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56 |
164 |
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57 |
158 |
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58 |
152 |
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59 |
145 |
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60 |
139 |
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61 |
132 |
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62 |
125 |
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63 |
117 |
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64 |
109 |
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65 |
101 |
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66 |
93 |
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67 |
84 |
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68 |
75 |
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69 |
65 |
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70 |
56 |
过渡性养老金=参保人员达到领取养老金条件时全省上年度在岗职工月平均工资×本人缴费工资平均指数×1.3%×1995年9月30日前的视同缴费年限。
本人指数化月平均缴费工资=参保人员达到领取养老金条件时全省上年度在岗职工月平均工资×本人缴费工资平均指数。
本人缴费工资平均指数=参加工作达到领取养老金条件时全部缴费年度月指数之和（含视同缴费年限指数）÷参加工作至退休时缴费月数。
月缴费指数=职工月缴费工资÷全省上年度在岗职工月平均工资
举两个例子
例1：刘女士，1967年12月出生，2008年1月起个人缴纳企业职工养老保险，且无中断缴费，2022年12月到达法定退休年龄55岁，累计缴费15年，退休时个人账户存储额40000元，平均缴费指数为0.6,2022年的全省上年度在岗职工月平均工资6000元。
刘女士养老金=（6000+6000×0.6）÷2×15×1%+40000÷170=720+235.3=955.3元。
例2：王先生，1962年9月出生，1979年10月参加工作，1995年10月起个人实际缴纳企业职工养老保险，且无中断缴费，2022年12月到达法定退休年龄60岁，视同缴费年限16年，实际缴费年限27年，退休时个人账户存储额90000元，平均缴费指数为0.8，2022年的全省上年度在岗职工月平均工资6000元。
王先生养老金=（6000+6000×0.8）÷2×43×1%+90000÷139+6000×0.8×1.3%×16=2322+647.49+998.4=3967.89元。
可以看出，影响养老金的几大因素就是累计缴费年限、平均缴费指数和退休时上年度在岗职工月平均工资等。总的来说，多缴多得、长缴多得！